Общество с ограниченной ответственностью "Сервика" ИНН:1102028857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55415225 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45431690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3169021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45431690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3169021
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45831690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3169021
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4051010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5330680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3068011
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5330680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3068011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45831690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3169021
21103 Выручка за отчетный год300427252527
21104 Выручка за предыдущий год281825271945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251325442440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255224401811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49118187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26687134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49118187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26687134
23503 Прочие расходы за отчетный год312716
23504 Прочие расходы за предыдущий год281615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46015471
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23871119
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38615471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8471119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (458) = 84.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2513+0+0) = 19.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (491)/Выручка (3004) = 16.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (3004) = 12.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.843

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.642

Х5 = Выручка/Активы = 6.559

Индекс Альтмана Z = 14.217

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.57), коэффициент быстрой ликвидности (8.57), коэффициент текущей ликвидности (8.57), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (16.34%), рентабельность компании (12.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить