ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ" ИНН:1102029561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57430401 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1001823734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8237342013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года598530564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53056475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159913531298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135312982088
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159913531298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135312982088
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122311581073
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1158108380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122311581083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1158108390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года376195215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1952151998
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года376195215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1952151998
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159913531298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135312982088
21103 Выручка за отчетный год119639357063
21104 Выручка за предыдущий год393570631287
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109537025737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370257371812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1012331326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2331326-525
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1012331326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2331326-525
23503 Прочие расходы за отчетный год184052
23504 Прочие расходы за предыдущий год405247
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год831931274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1931274-572
24603 Прочее за отчетный год18118281
24604 Прочее за предыдущий год118281148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6575993
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75993-720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6575993
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75993-720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (1599) = 4.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1095+0+0) = 9.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (1196) = 8.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (1196) = 5.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.253

Индекс Альтмана Z = 8.917

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.59), коэффициент быстрой ликвидности (4.25), коэффициент текущей ликвидности (4.25), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (8.44%), рентабельность компании (5.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СТРОЙНЕФТЕГАЗИЗОЛЯЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить