Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-механический комбинат "Севергазторг" ИНН:1102029674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57430482 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года877632881
11504 Основные средства на конец предыдущего года6328810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года877632881
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6328810
12103 Запасы на конец отчетного года244629132390
12104 Запасы на конец предыдущего года291323900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года750151935104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года519351040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9815101629607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1016296070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197621826817101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18268171010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года206391890017982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18900179820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205631885917951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18859179510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года764131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года764131
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года206391890017982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18900179820
21103 Выручка за отчетный год323173432634530
21104 Выручка за предыдущий год34326345300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год332033463932887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34639328870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-886-3131643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-31316430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-886-3131643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31316430
23403 Прочие доходы за отчетный год35823012565
23404 Прочие доходы за предыдущий год30125650
23503 Прочие расходы за отчетный год6561426635
23504 Прочие расходы за предыдущий год14266350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год204012731573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127315730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год336365349
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3653490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17049081224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90812240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1704)/Стоимость активов (20639) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33203+0+0) = -2.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-886)/Выручка (32317) = -2.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1704)/Выручка (32317) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 260.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 227.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 129.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 270.566

Х5 = Выручка/Активы = 1.566

Индекс Альтмана Z = 116.263

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (129.14), коэффициент быстрой ликвидности (227.84), коэффициент текущей ликвидности (260.03), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-2.74%), рентабельность компании (5.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат Севергазторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить