ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОГРУЗКА" ИНН:1102029850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57430708 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102513512324
11504 Основные средства на конец предыдущего года135117812674
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102513510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135117810
12103 Запасы на конец отчетного года5221971335
12104 Запасы на конец предыдущего года197202252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273533263899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3326694511066
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261692228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года692931113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351842150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года421572400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года454355667786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5566902115105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5902891103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28917611920
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19191445
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1919708
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года393452585238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5258724112477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года393452580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года525872410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года454355667786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5566902115105
21103 Выручка за отчетный год138851288813312
21104 Выручка за предыдущий год128881135815596
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134351250213594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12502978411893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4503860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38615740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4503860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38615740
23404 Прочие доходы за предыдущий год4201
23503 Прочие расходы за отчетный год5854298
23504 Прочие расходы за предыдущий год54463971
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3923740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3749490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год911480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год148158871
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год301226-817
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2267911751

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (301)/Стоимость активов (4543) = 6.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13435+0+0) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (450)/Выручка (13885) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (301)/Выручка (13885) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.149

Индекс Альтмана Z = 0.346

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОГРУЗКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить