ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСНАБСЕРВИС" ИНН:1102030486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57430909 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года556478
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года556478
12103 Запасы на конец отчетного года4418661872
12104 Запасы на конец предыдущего года186618721453
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31831001657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10016571039
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года148211160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211160444
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года337530782689
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307826892936
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года337531332753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313327533014
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года214020061823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200618231606
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11281127930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11279301408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12351127930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11279301408
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года337531332753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313327533014
21103 Выручка за отчетный год391924499075
21104 Выручка за предыдущий год2449907514468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год373422028785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2202878513604
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185247290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год247290864
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год185247290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год247290864
23503 Прочие расходы за отчетный год171822
23504 Прочие расходы за предыдущий год182246
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год168229271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год229271818
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год344654
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4654165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год134183217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183217653
32003 Величина капитала на 3120200
32007 Величина капитала на 31198618030
32008 Величина капитала на 31200618230
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1341830
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1341830
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1341830
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1341830
33003 Величина капитала на 3120200
33007 Величина капитала на 31212019860
33008 Величина капитала на 31214020060
41103 Поступления – всего за отчетный год110228030
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год99428030
41193 Прочие поступления за отчетный год10800
41203 Платежи – всего за отчетный год116527520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58020330
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год50390
41293 Прочие платежи за отчетный год5352660
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-63510
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-63510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (3375) = 3.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3734+0+0) = 4.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (185)/Выручка (3919) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (3919) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.733

Индекс Альтмана Z = 6.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.7), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (4.72%), рентабельность компании (3.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСНАБСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить