ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КН ЭЛЕКТРОНИКС" ИНН:1102036199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44770093 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13510140771465915229
11504 Основные средства на конец предыдущего года14077146591522915835
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1351014077146600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1407714660152330
12103 Запасы на конец отчетного года110750142238
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года364210999224404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109992243974394
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1146517151320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года517151320141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15863161612170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1617121649620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29373156931587620195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15693158762019520532
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6479493334100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4933341032750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6487494134183283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4941341832832906
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8703101731180310413
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1017311803104136262
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141835796556499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года579655649911360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2288610752124580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1075212458169120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29373156931587620195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15693158762019520532
21103 Выручка за отчетный год13222521949235008
21104 Выручка за предыдущий год5219492350104316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6575004395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6647521949230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5219492350100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4741307545650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3075456543950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190621443580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21443586150
23403 Прочие доходы за отчетный год18200
23404 Прочие доходы за предыдущий год82016
23503 Прочие расходы за отчетный год315247209136
23504 Прочие расходы за предыдущий год24721013561
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159219051690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19051684790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4638234100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3821842423
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15461523135377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15231504411693
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год154615231350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15231504410
36003 Чистые активы на 316487494100
36004 Чистые активы на 314941341800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1546)/Стоимость активов (29373) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1906)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6575+4741+0) = 16.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1906)/Выручка (13222) = 14.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1546)/Выручка (13222) = 11.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.283

Индекс Альтмана Z = 1.207

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.207<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (14.42%), рентабельность компании (11.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КН ЭЛЕКТРОНИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить