ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОСТРОЙ" ИНН:1102037139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57432995 ОКВЭД:24.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года72800
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года79700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года728797710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года797710541
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7061201778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12017771129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2911851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года185198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9971386902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13869021227
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172521831612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218316121768
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-842-11280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1128-26160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-832-1118-2606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1118-2606-2654
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года192119210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года192119210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63613802297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138022972741
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255733012297
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330142182741
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172521831612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218316121768
21103 Выручка за отчетный год651478225149
21104 Выручка за предыдущий год782251490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год621962295084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год622950610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год295159365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1593880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год295159365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1593880
23403 Прочие доходы за отчетный год475372389
23404 Прочие доходы за предыдущий год3723890
23503 Прочие расходы за отчетный год259241224
23504 Прочие расходы за предыдущий год2412470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5111724230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17242300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225236182
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2361820
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2252360
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2361820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год286148848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1488480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28614880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1488480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (286)/Стоимость активов (1725) = 16.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6219+0+0) = 4.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (295)/Выручка (6514) = 4.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (286)/Выручка (6514) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.296

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.325

Х5 = Выручка/Активы = 3.776

Индекс Альтмана Z = 4.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.48), рентабельность продукции (4.53%), рентабельность компании (4.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить