ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОСТОР" ИНН:1102038439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57430967 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года273129113091954
11504 Основные средства на конец предыдущего года29113091954865
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2731291130910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года291130919540
12103 Запасы на конец отчетного года851205116911560
12104 Запасы на конец предыдущего года2051169115611145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13941411552591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1411205991522
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79286155454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28615625835
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2324374823980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3748390618280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5055666054893559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6660699727823567
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11972297155136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2297150434-556
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1992256613491722
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2566134917332196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1867179725891801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1797414410151927
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3859436339380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4363549327480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5055666054893559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6660699727823567
21103 Выручка за отчетный год4147436254114456
21104 Выручка за предыдущий год4362541144573958
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5135333137743748
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3331377437503753
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-988103116370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103116377070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-988103116370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103116377070
23403 Прочие доходы за отчетный год13600
23404 Прочие доходы за предыдущий год36000
23504 Прочие расходы за предыдущий год1970649
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-98787016370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87016377010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1131325110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13255527
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11008571612592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8571612646129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1100)/Стоимость активов (5055) = -21.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5135+0+0) = -19.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-988)/Выручка (4147) = -23.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1100)/Выручка (4147) = -26.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.31

Индекс Альтмана Z = -1.105

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-23.82%), рентабельность компании (-26.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить