ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛСТРОЙ" ИНН:1102038598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57433167 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6139000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года28000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года613928560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года285600
12103 Запасы на конец отчетного года72243107977415
12104 Запасы на конец предыдущего года31079774150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года235738230341951009
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82303419510091628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5135499866391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49986639137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3593211836360380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118363603818150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4207111864360941815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118643609418151665
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501335501429759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35501429759286
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15754000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213048314346651056
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83143466510561379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года370588314346650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83143466510560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4207111864360941815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118643609418151665
21103 Выручка за отчетный год51280712885850651190
21104 Выручка за предыдущий год71288585065119023780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49071660405583250583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68615558324779123629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2209524826740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2673267433990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год220926738480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26738486070
23503 Прочие расходы за отчетный год380221116
23504 Прочие расходы за предыдущий год22111613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182926518370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26518375910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год366530167118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год53016711828
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14632121670473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2121670473110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1463)/Стоимость активов (42071) = 3.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49071+0+0) = 4.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2209)/Выручка (51280) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1463)/Выручка (51280) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 2.828

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (4.31%), рентабельность компании (2.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить