ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЯГУАР" ИНН:1102038622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57433196 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года202020
12104 Запасы на конец предыдущего года202030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312161445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161445532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138243179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243179449
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года470425644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4256451011
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года470425644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4256451011
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2231790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1794310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года326282531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года282534788
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143142110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года142111220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143142113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142111223
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года470425644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4256451011
21103 Выручка за отчетный год238825733827
21104 Выручка за предыдущий год257338274796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171617572437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175724372750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6728161390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81613902046
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6728161390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81613902046
23503 Прочие расходы за отчетный год353453
23504 Прочие расходы за предыдущий год345376
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6377821337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78213371970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7080114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80114147
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год70800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год801140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5677021223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70212231823
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5677020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70212230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (567)/Стоимость активов (470) = 120.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1716+0+0) = 39.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (672)/Выручка (2388) = 28.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (567)/Выручка (2388) = 23.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.28

Индекс Альтмана Z = 19.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (3.29), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (28.14%), рентабельность компании (23.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯГУАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить