ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО" ИНН:1102038654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57430938 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102114147
11504 Основные средства на конец предыдущего года114147180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102114147
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114147180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206202140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202141107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241205142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205142109
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343319289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года319289289
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3196193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196193209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34012396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1239680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34012396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1239680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343319289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года319289289
21103 Выручка за отчетный год395113783232
21104 Выручка за предыдущий год137832320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312013403093
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134030930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83138139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год381390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83138139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год381390
23503 Прочие расходы за отчетный год70000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13138139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год381390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1251432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год624107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год241070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (343) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3120+0+0) = 26.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (831)/Выручка (3951) = 21.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (3951) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.382

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.736

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (21.03%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ РАДИО АГЕНТСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить