ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АС" ИНН:1102038774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57433305 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1343432782178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330621781594
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1343932792179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года330721791595
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1343932792179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года330721791595
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1330528491453
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28771453593
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1332528591463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28871463603
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года173548848
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года173548848
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114247168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года247168144
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114247168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247168144
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1343932792179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года330721791595
21103 Выручка за отчетный год1065125607570540
21104 Выручка за предыдущий год560527054047227
21203 Себестоимость продаж за отчетный год798734929364180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год492936418042398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2663967826360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год675963604829
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1001550644
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год511644782
22203 Управленческие расходы за отчетный год409842163523
22204 Управленческие расходы за предыдущий год420735233098
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2154020162193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20412193949
23303 Проценты к уплате за отчетный год2310494
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год1733750
23504 Прочие расходы за предыдущий год37500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2113616411699
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16751699740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3170245246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год251246147
24603 Прочее за отчетный год753800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1042813961453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14241453593
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1042813961453
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14241453593

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10428)/Стоимость активов (13439) = 77.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79873+1001+4098) = 25.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21540)/Выручка (106512) = 20.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10428)/Выручка (106512) = 9.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 117.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 117.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.776

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.573

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 116.886

Индекс Альтмана Z = 142.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (117.89), коэффициент текущей ликвидности (117.89), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (20.22%), рентабельность компании (9.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить