ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА" ИНН:1102039993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57437700 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67953475414320427391
11504 Основные средства на конец предыдущего года47541432042739123345
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года23892372176678
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2372176678379
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года115921605192607850
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года216051926078500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71501715186423035319
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71518642303531923724
12103 Запасы на конец отчетного года55986428832772317720
12104 Запасы на конец предыдущего года42883277231772019217
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31231345021945033973
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34502194503397338479
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года62317423474304643684
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года42347430464368421000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272982056440695679
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20564406956797233
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2569521915421563
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года521915421563490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17940114551595858103941
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1455159585810394186419
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250902217033160088139260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217033160088139260110143
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9943994399439943
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9943994399439943
13603 Резервный капитал на конец отчетного года150000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10684973563114247100020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7356311424710002086285
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11694283506124190109963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8350612419010996396228
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27500084000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3722304126031167
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3041260311671708
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года312223041110031167
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30411100311671708
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9405008399
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1026231304832338618746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130483233861874610269
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2131009707
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года31009707155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1027381304862489528130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130486248952813012207
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250902217033160088139260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217033160088139260110143
21103 Выручка за отчетный год337590309682236430182995
21104 Выручка за предыдущий год309682236430182995103853
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1450361368659971783884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136865997178388457319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19255417281713671399111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1728171367139911146534
22103 Коммерческие расходы за отчетный год33776362793184728013
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год36279318472801318327
22203 Управленческие расходы за отчетный год31630343553022826118
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34355302282611818375
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1271481021837463844980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10218374638449809832
23203 Проценты к получению за отчетный год2823291923661334
23204 Проценты к получению за предыдущий год291923661334770
23303 Проценты к уплате за отчетный год949125533
23304 Проценты к уплате за предыдущий год912553370
23403 Прочие доходы за отчетный год779729860498167201
23404 Прочие доходы за предыдущий год2986049816720115268
23503 Прочие расходы за отчетный год1587032578637292846
23504 Прочие расходы за предыдущий год3257863729284612833
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1218041022936283650636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102293628365063612967
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24811213811363510087
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2138113635100873408
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1113-755816280
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-755816280365
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год681438143661
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4381436-541-123
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год186061688301
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6061688-301356
24603 Прочее за отчетный год759593217
24604 Прочее за предыдущий год5959321715
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96323810214939437572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81021493943757210023
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год96323810214939437572
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81021493943757210023
32003 Величина капитала на 319943994399439943
32007 Величина капитала на 317356311424710002086285
32008 Величина капитала на 318350612419010996396228
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))96323810204939437572
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)96323810204939437572
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))96323810204939437572
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)96323810204939437572
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))628871217043516723837
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)628871217043516723837
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14500180
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)14500180
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))627421217043516723657
33278 Дивиденды (ИТОГО)627421217043516723657
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)150000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-150000
33003 Величина капитала на 319943994399439943
33006 Величина капитала на 31150000
33007 Величина капитала на 3110684973563114247100020
33008 Величина капитала на 3111694283506124190109963
36003 Чистые активы на 3111694283506124190109963
36004 Чистые активы на 318350612419010996396228
41103 Поступления – всего за отчетный год381026405433279604250566
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год369866377006270272210019
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1724236813403026
41193 Прочие поступления за отчетный год943626059799237521
41203 Платежи – всего за отчетный год331215338829241927172042
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13122316941611550874883
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год66288627814699537364
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2632321455122009071
41293 Прочие платежи за отчетный год107381849556697750691
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год49811666043767778524
42103 Поступления – всего за отчетный год28335231942184318012
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год31790104250
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2419322300943317477
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год9638941985535
42203 Платежи – всего за отчетный год44327274032963577338
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год841756902588813527
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3591021713374763811
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-15992-4209-7792-59326
43103 Поступления – всего за отчетный год2750070004053810395
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2750070004053810395
43203 Платежи – всего за отчетный год54585529007203331147
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год54585370003200021528
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-27085-45900-31495-20752
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период673416495-1610-1554

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96323)/Стоимость активов (250902) = 38.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (145036+33776+31630) = 60.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127148)/Выручка (337590) = 37.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96323)/Выручка (337590) = 28.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.485

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.873

Х5 = Выручка/Активы = 1.346

Индекс Альтмана Z = 3.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (37.66%), рентабельность компании (28.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД ГЛИНЯНОГО КИРПИЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить