Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт и Услуги" ИНН:1102040364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57437917 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года330486197
11504 Основные средства на конец предыдущего года86197330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года330486197
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86197332
12103 Запасы на конец отчетного года129712261066
12104 Запасы на конец предыдущего года12261066994
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165261396215484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139621548411605
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года555832303469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323034703994
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233811841820019
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года184182002016593
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266851850420216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185042021616925
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193091605017235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160501723514014
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года737624542981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245429812911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года737624542981
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года245429812911
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266851850420216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185042021616925
21103 Выручка за отчетный год541714947351233
21104 Выручка за предыдущий год494735123348893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421614514143972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451414397245602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1201043327261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год433272613291
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1201043327261
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год433272613291
23403 Прочие доходы за отчетный год293305262
23404 Прочие доходы за предыдущий год305262156
23503 Прочие расходы за отчетный год160115442026
23504 Прочие расходы за предыдущий год154420261596
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1070230935497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год309354971851
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156215261451
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год152614511558
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год914015674046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15674046293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9140)/Стоимость активов (26685) = 34.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12010)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42161+0+0) = 28.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12010)/Выручка (54171) = 22.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9140)/Выручка (54171) = 16.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.618

Индекс Альтмана Z = 10.498

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (3.17), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (22.17%), рентабельность компании (16.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонт и Услуги

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить