ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ" ИНН:1102040597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57438058 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6910
11504 Основные средства на конец предыдущего года7060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года691706
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года706722
12103 Запасы на конец отчетного года7754
12104 Запасы на конец предыдущего года5441
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года109109
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года109109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года335322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10451041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10411044
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года507500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года500482
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года517510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года510492
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года497500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года528531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года531552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10451041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10411044
21103 Выручка за отчетный год4255
21104 Выручка за предыдущий год5559
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2831
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1727
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2728
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1727
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2728
23503 Прочие расходы за отчетный год84
23504 Прочие расходы за предыдущий год424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год923
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год234
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год718
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (1045) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25+0+0) = 68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (42) = 40.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (42) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.979

Индекс Альтмана Z = 0.213

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (40.48%), рентабельность компании (16.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРАВТОХОЛДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить