ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГЕСТИЯ" ИНН:1102041022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57438561 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109458221836410549
11504 Основные средства на конец предыдущего года82218364105498329
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10945822183640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82218364105490
12103 Запасы на конец отчетного года1173671824732884
12104 Запасы на конец предыдущего года71824732884375
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7392788550694633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7885506946335502
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года737723325199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года723325199666
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1986515790101260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157901012657160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30810240111849016265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24011184901626514872
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9225718567286482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7185672864829630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года543371158611480
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года711586114801282
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года543371158610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года711586114800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3261216208412
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12162084126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15826849588178291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8495881782913954
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161529711109010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97111090183030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30810240111849016265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24011184901626514872
21103 Выручка за отчетный год60086657593861228101
21104 Выручка за предыдущий год65759386122810128033
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57334652423763730660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65242376373066028359
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27525179750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год517975-25590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27525179750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год517975-25590
23303 Проценты к уплате за отчетный год310359210258
23304 Проценты к уплате за предыдущий год359210258252
23403 Прочие доходы за отчетный год3148553579
23404 Прочие доходы за предыдущий год856357963
23503 Прочие расходы за отчетный год696486483373
23504 Прочие расходы за предыдущий год486483373383
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20605273170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год528317-31110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20697137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69713713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2040458246-3148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год459246-3148-911

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2040)/Стоимость активов (30810) = 6.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57334+0+0) = 4.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2752)/Выручка (60086) = 4.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2040)/Выручка (60086) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.427

Индекс Альтмана Z = 1.973

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.973<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (4.58%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЕСТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить