общество с ограниченной ответственностью "Коралл - Плюс" ИНН:1102041262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57438259 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98321026710702
11504 Основные средства на конец предыдущего года102671070111136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98321026710702
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102671070111136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года272727
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52727
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272727
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98371029410729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102941072911163
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98031026110695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102611069511130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года343434
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года343433
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года343434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года343433
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98371029410729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102941072911163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год435435435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год435435443
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-435-435-435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-435-435-443
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-435-435-435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-435-435-443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-435-435-435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-435-435-443
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-435-435-435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-435-435-443

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-435)/Стоимость активов (9837) = -4.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (435+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-435)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-435)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 288.324

Индекс Альтмана Z = 302.308

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью Коралл - Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить