Общество с ограниченной ответственностью "Металл-Трейд" ИНН:1102041696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57442350 ОКВЭД:51.65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3645289331672917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2893316729172261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157525370185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года525370185128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3802341835370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3418353731020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3802341835373102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3418353731022396
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3363232630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3232632100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года346333273220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года333273220220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3456308532642882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3085326428822176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3456308532640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3085326428820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3802341835373102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3418353731022396
21103 Выручка за отчетный год3316452131204175
21104 Выручка за предыдущий год4521312041752497
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2856385027254083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3850272537682544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4606713950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6713954070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4275823110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год58231100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3389840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8984920
23503 Прочие расходы за отчетный год17141813
23504 Прочие расходы за предыдущий год14181316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1675660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7566790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3151316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1513160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13605363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год605363-63
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1360530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6053630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (3802) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2856+427+0) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (3316) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (3316) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.1

Индекс Альтмана Z = 0.739

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металл-Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить