ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДВИЖЕНИЕ-КОМИ" ИНН:1102042361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04765449 ОКВЭД:51.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4283640
11504 Основные средства на конец предыдущего года36400
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4343640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36400
12103 Запасы на конец отчетного года2429730
12104 Запасы на конец предыдущего года97300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1044104810832828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481083282810770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55134367497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34367497207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1052035251840325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года525184032510978
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1056375288240325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года528824032510978
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года196163297-1131
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3297-1131-1242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221163307-1121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3307-1121-1232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года835214957541446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года495754144612210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года835214957541446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года495754144612210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1056375288240325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года528824032510978
21103 Выручка за отчетный год71065234129112948
21104 Выручка за предыдущий год23412911294850130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7293194884103023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19488410302347780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63772392459925
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3924599252350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42613297989881
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2979898812169
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21159944744
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год944744181
23403 Прочие доходы за отчетный год6190302
23503 Прочие расходы за отчетный год1372648235
23504 Прочие расходы за предыдущий год648235487
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год204068799111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8799111152
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год408716700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год167000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163197129111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7129111152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год163197129111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7129111152
36003 Чистые активы на 312211600
36004 Чистые активы на 31330700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16319)/Стоимость активов (105637) = 15.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7293+42613+0) = 42.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21159)/Выручка (71065) = 29.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16319)/Выручка (71065) = 22.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.265

Индекс Альтмана Z = 3.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (29.77%), рентабельность компании (22.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВИЖЕНИЕ-КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить