Общество с ограниченной ответственностью "МНОС-Ухта" ИНН:1102042499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04779724 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120457
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12040
12103 Запасы на конец отчетного года16191038
12104 Запасы на конец предыдущего года19103942
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221861656240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1861656240261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1077611549
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77611548447
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4828222770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28222778270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года602822281894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2822281894885
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60227258208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227258208235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года552023636620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5520236860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года602822281894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2822281894885
21103 Выручка за отчетный год19510301456113561
21104 Выручка за предыдущий год1030145611356113800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132197292013382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9952920353813540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63833116410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3511641100230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63355560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год355561790
23403 Прочие доходы за отчетный год642050140
23404 Прочие доходы за предыдущий год2050140108
23503 Прочие расходы за отчетный год24383400202
23504 Прочие расходы за предыдущий год83400202147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-116-282060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-282061170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-116-2911882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2811882172

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-116)/Стоимость активов (60) = -193.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (132+0+0) = 47.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (195) = 32.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-116)/Выручка (195) = -59.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.933

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.933

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -10.893

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (32.31%), рентабельность компании (-59.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МНОС-Ухта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить