Общество с ограниченной ответственностью "Транспромстрой" ИНН:1102042509 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04823307 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6320107918068
11504 Основные средства на конец предыдущего года10791100854537
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6320107910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10791100850
12103 Запасы на конец отчетного года273047592797
12104 Запасы на конец предыдущего года475924701275
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года52520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года52520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123441510115335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151011651720467
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17574609
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года757151977
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года180419700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19703670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16931226390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22639209250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года232513343030809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334303101026356
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5732-57700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5770-57700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5722-5760-6669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5760-5760-5554
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года135013503105
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года135013503823
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года135013500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года135013500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44515489445
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54840025165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226933729224928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года372923141822154
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года47900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27623378400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37840354200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года232513343030809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334303101026356
21103 Выручка за отчетный год557475110988335
21104 Выручка за предыдущий год5110910202975714
21203 Себестоимость продаж за отчетный год620695038782235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год503879839080941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-63227220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72236390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63227220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72236390
23403 Прочие доходы за отчетный год166461518377
23404 Прочие доходы за предыдущий год151837892314
23503 Прочие расходы за отчетный год1028522406433
23504 Прочие расходы за предыдущий год224062912426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3903
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (23251) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62069+0+0) = -10.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6322)/Выручка (55747) = -11.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (55747) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.197

Индекс Альтмана Z = -1.814

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-11.34%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспромстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить