ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНТИСТ+" ИНН:1102042548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05162291 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200562091125578
11504 Основные средства на конец предыдущего года209112557820084
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200562091125578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года209112557820084
12103 Запасы на конец отчетного года110861387414902
12104 Запасы на конец предыдущего года13874149027490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12031120398543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12039854310105
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года390394716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года394716236
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235072630724161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263072416117831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435634721849739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472184973937915
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19035126622
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года351266227628
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года433733904032986
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года390403298618935
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года433733904032986
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года390403298618935
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46661013111352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46661013111352
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435634721849739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472184973937915
21103 Выручка за отчетный год217385516613
21104 Выручка за предыдущий год8551661315798
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21738558443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85584433039
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21738558443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85584433039
23303 Проценты к уплате за отчетный год346229922011
23304 Проценты к уплате за предыдущий год299220112144
23403 Прочие доходы за отчетный год253590
23404 Прочие доходы за предыдущий год535900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-128732226432
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год322264327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-128732226432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322264327

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1287)/Стоимость активов (43563) = -2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2173)/Выручка (2173) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1287)/Выручка (2173) = -59.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 3.247

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-59.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить