Общество с ограниченной ответственностью "ВиК" ИНН:1102043044 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12880584 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года569479290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года479290422
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42106242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106242135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года617585532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года585532570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617585532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года585532570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года607585483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года585483296
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10049
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10049
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617585532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года585532570
21103 Выручка за отчетный год293564559
21104 Выручка за предыдущий год5645591928
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274451339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4513391670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19113220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год113220258
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19113220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год113220258
23403 Прочие доходы за отчетный год172019
23404 Прочие доходы за предыдущий год20194
23503 Прочие расходы за отчетный год865
23504 Прочие расходы за предыдущий год6516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28127234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127234246
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62547
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год254751
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22102187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102187195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (617) = 3.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (274+0+0) = 6.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (293) = 6.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (293) = 7.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 61.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 61.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.7

Индекс Альтмана Z = 70.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.2), коэффициент быстрой ликвидности (61.1), коэффициент текущей ликвидности (61.7), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (6.48%), рентабельность компании (7.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВиК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить