Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-механический комбинат" ИНН:1102043372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15089550 ОКВЭД:51.65.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4748011144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80111440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4748011201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80112010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4748011201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80112010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4747921125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79211250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4748011201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80112010
21103 Выручка за отчетный год26926756816
21104 Выручка за предыдущий год267568160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22022114819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221148190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год494641997
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46419970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год494641997
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46419970
23503 Прочие расходы за отчетный год3617291688
23504 Прочие расходы за предыдущий год72916880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-312-265314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2653140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год668318
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год683180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-318-333-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-333-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-318)/Стоимость активов (474) = -67.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (220+0+0) = 22.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (269) = 18.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-318)/Выручка (269) = -118.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.671

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.658

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.101

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.22%), рентабельность компании (-118.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-механический комбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить