Общество с ограниченной ответственностью "ПЕЧАТКА" ИНН:1102044070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15090227 ОКВЭД:52.47.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года487546224901
12104 Запасы на конец предыдущего года462249010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года647486961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4869610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5532469711919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4697119190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5532469711919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4697119190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года179517291684
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года172916840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180517391694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173916940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3727295810225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2958102250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3727295810225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2958102250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5532469711919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4697119190
21103 Выручка за отчетный год448559366388
21104 Выручка за предыдущий год593663880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год362241514667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год415146670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86317851721
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178517210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год25500
22203 Управленческие расходы за отчетный год53300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7517851721
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178517210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7517851721
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год178517210
24603 Прочее за отчетный год95637
24604 Прочее за предыдущий год56370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6617291684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год172916840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6617291684
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год172916840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (5532) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3622+255+533) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (4485) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (4485) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.326

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.484

Индекс Альтмана Z = 2.78

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (1.67%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПЕЧАТКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить