ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАИСА" ИНН:1102044104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71090685 ОКВЭД:51.66.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4353319933783142
12104 Запасы на конец предыдущего года3199337825252233
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года467161472364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161472572659
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91011049
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4836337038600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3370386032070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4836337038603506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3370386032072941
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года306115714070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1157140714140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317116714171908
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1167141714241301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4519220324431598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2203244317831640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4519220324430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2203244317830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4836337038603506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3370386132072941
21103 Выручка за отчетный год5096142311508623295
21104 Выручка за предыдущий год14231150862329519189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3904115551217520715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11555121752014617342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1192267629110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2676291131490
22203 Управленческие расходы за отчетный год789120011310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120011315690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год403147617800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1476178025800
23503 Прочие расходы за отчетный год213021207
23504 Прочие расходы за предыдущий год3021207233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год382144617590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1446175923730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76289352475
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год289352475323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306115714071898
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1157140718981291
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год306115714070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1157140718980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (4836) = 6.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3904+0+789) = 8.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (403)/Выручка (5096) = 7.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (5096) = 6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 1.243

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.243<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (7.91%), рентабельность компании (6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАИСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить