ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА" ИНН:1102044256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71090679 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5269101
11504 Основные средства на конец предыдущего года69850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5269101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69850
12103 Запасы на конец отчетного года16160
12104 Запасы на конец предыдущего года16160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12030691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13646694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188115795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1151440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1377-92010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-920-6310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года118210150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10157710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года383200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156510353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10357740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188115795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1151440
21103 Выручка за отчетный год21940
21104 Выручка за предыдущий год800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221171639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21923-639
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21923-639
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28100
23503 Прочие расходы за отчетный год2609212
23504 Прочие расходы за предыдущий год770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-479-69-651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-288-70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-479-72-651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-288-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-479)/Стоимость активов (188) = -254.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-219)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (221+0+0) = -99.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-219)/Выручка (2) = -10950 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-479)/Выручка (2) = -23950 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.548

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.548

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.88

Индекс Альтмана Z = -34.973

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-7.32), рентабельность продукции (-10950%), рентабельность компании (-23950%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕНИЛЮКС-ЖИВАЯ ВОДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить