Общество с ограниченной ответственностью "МегаТур" ИНН:1102044922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71091513 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97337565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3375650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122358601
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3586010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122358601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3586010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97331544
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3315440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112348591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3485910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122358601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3586010
21103 Выручка за отчетный год240138343493
21104 Выручка за предыдущий год383434930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199431312588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313125880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год407703905
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7039050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год407703905
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7039050
23303 Проценты к уплате за отчетный год4010582
23304 Проценты к уплате за предыдущий год105820
23503 Прочие расходы за отчетный год150260150
23504 Прочие расходы за предыдущий год2601500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год217338673
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3386730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год144230210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2302100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73108463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1084630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (122) = 59.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1994+0+0) = 20.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (407)/Выручка (2401) = 16.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (2401) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.877

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.598

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.779

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = 19.751

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (16.95%), рентабельность компании (3.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МегаТур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить