ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСУРС" ИНН:1102045027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15092172 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171141903968078167
11504 Основные средства на конец предыдущего года19039680781678827
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171141903968070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19039680781670
12103 Запасы на конец отчетного года512884651631982118634
12104 Запасы на конец предыдущего года465163198211863497539
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года909439323583608132733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9362083608127317113198
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128821329814320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21329814320846
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1435191403491223130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1403491223122556870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160633159388129120263854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159388129120263854220410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30429298952733425619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29895273342561923553
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700007671760362103714
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года767176036210371497300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года602045277441292134521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года527744129213452199557
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года213200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1302041294941017860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1294931017862382350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160633159388129120263854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159388129120263854220410
21103 Выручка за отчетный год437421406360497304623366
21104 Выручка за предыдущий год406360497304623366338907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год437683320797420514511513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год395175420514511513282463
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26285563767900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11185767901118530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2621118563210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111856321199680
23303 Проценты к уплате за отчетный год103277254865710442
23304 Проценты к уплате за предыдущий год72548657104426341
23403 Прочие доходы за отчетный год148048790133519457
23404 Прочие доходы за предыдущий год87901335194575865
23503 Прочие расходы за отчетный год321990228554107086
23504 Прочие расходы за предыдущий год902285541520155884
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год996369924610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3699246137820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46111387461716
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1138746171656
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год535256117152066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25611715206628

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (535)/Стоимость активов (160633) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (437683+0+0) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-262)/Выручка (437421) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (535)/Выручка (437421) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.519

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.234

Индекс Альтмана Z = 3.7

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-0.06%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить