ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕКЛАМИСТЪ" ИНН:1102045108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71092419 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года231336330
11504 Основные средства на конец предыдущего года3363300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года231336330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3363300
12103 Запасы на конец отчетного года206267182
12104 Запасы на конец предыдущего года267182155
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204388161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года388161519
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года833128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года418688471
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года688471675
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6491024801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1024801675
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217614278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года614278609
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года204248332
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2483320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228162191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16219166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года432410523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41052366
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6491024801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1024801675
21103 Выручка за отчетный год178929941955
21104 Выручка за предыдущий год299419551034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177322992145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22992145862
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16695-190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год695-190172
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16695-190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год695-190172
23303 Проценты к уплате за отчетный год224318
23304 Проценты к уплате за предыдущий год43180
23404 Прочие доходы за предыдущий год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год30320369
23504 Прочие расходы за предыдущий год20369372
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-309461-277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год461-277-200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год258337
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год833718
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-334378-314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год378-314-218

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-334)/Стоимость активов (649) = -51.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1773+0+0) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (1789) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-334)/Выручка (1789) = -18.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.515

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.476

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.502

Индекс Альтмана Z = -2.428

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (-18.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМИСТЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить