Общество с ограниченной ответственностью "Сазонов" ИНН:1102045250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71091220 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4105220
11504 Основные средства на конец предыдущего года52200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4105220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52200
12103 Запасы на конец отчетного года89343240675415258
12104 Запасы на конец предыдущего года240675415258212480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138991133398137800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13339813780099537
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года155353128737190453
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12873719045310000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102720556141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года205561418895
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2025
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года384734504867749657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года504867749657330923
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385144505389749657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года505389749657330923
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001000010000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года100010001000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года560265404060129
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года540406012928366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года670266504071129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года650407112939366
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года173049161551175722
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16155117572253546
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года173049161551175722
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16155117572253546
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43311408358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14083583125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140738277390502448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277390502448234886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145069278798502806
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года278798502806238011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385144505389749657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года505389749657330923
21103 Выручка за отчетный год217258221142482207417
21104 Выручка за предыдущий год211424822074171180451
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178145617535761828182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17535761828182999625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год391126360672379235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год360672379235180826
22103 Коммерческие расходы за отчетный год308403288377292753
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год288377292753136423
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год827237229586482
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год722958648244403
23203 Проценты к получению за отчетный год1268619491148
23204 Проценты к получению за предыдущий год194911480
23303 Проценты к уплате за отчетный год2465934081343
23304 Проценты к уплате за предыдущий год340813435827
23403 Прочие доходы за отчетный год1135253276419429
23404 Прочие доходы за предыдущий год32764194293617
23503 Прочие расходы за отчетный год1139153577128798
23504 Прочие расходы за предыдущий год35771287986167
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год703606782976918
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год678297691836026
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год143271378716788
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13787167887284
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год255-2210
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год22100
24603 Прочее за отчетный год721
24604 Прочее за предыдущий год-210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год560265404060129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год540406012928742
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год560265404060129
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год540406012928742
32003 Величина капитала на 311000000
32005 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 315404000
32008 Величина капитала на 316504000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5602600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5602600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5602600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5602600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5404000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5404000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5404000
33278 Дивиденды (ИТОГО)5404000
33003 Величина капитала на 311000000
33005 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 315602600
33008 Величина капитала на 316702600
36003 Чистые активы на 316702600
36004 Чистые активы на 316504000
41103 Поступления – всего за отчетный год217919200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год217023900
41193 Прочие поступления за отчетный год895300
41203 Платежи – всего за отчетный год216382600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год209073300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1742300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1500000
41293 Прочие платежи за отчетный год4067000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1536600
43103 Поступления – всего за отчетный год90680000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год90680000
43203 Платежи – всего за отчетный год92675000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год5404000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год87271000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1995000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-458400
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год355600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56026)/Стоимость активов (385144) = 14.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1781456+308403+0) = 3.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82723)/Выручка (2172582) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56026)/Выручка (2172582) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.211

Индекс Альтмана Z = 6.083

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (3.81%), рентабельность компании (2.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сазонов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить