ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТА-ИНФОРМ" ИНН:1102045355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15088905 ОКВЭД:64.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года372620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41836
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3767409120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1998360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3767409120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1998360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-882-3073120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-454360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года464934820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года464934820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года245200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3767409120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1998360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37030072368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35923680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-370-3007208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3592080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-370-3007208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3592080
23403 Прочие доходы за отчетный год3300
23503 Прочие расходы за отчетный год242011
23504 Прочие расходы за предыдущий год20110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-361-3027197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3791970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год677287
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-428-3099110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4511100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-428)/Стоимость активов (3767) = -11.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (370+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-370)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-428)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.19

Индекс Альтмана Z = -2.751

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-ИНФОРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить