Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие "СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС" ИНН:1102045771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71095151 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года487510
12104 Запасы на конец предыдущего года510523
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5460
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года892937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9371087
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года348348
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года348348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17811868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18682020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17811868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18682024
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-499-506
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-506-520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-489-496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-496-510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22702364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23642534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22702364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23642534
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17811868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18682024
21103 Выручка за отчетный год39208
21104 Выручка за предыдущий год208920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194878
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год714
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1442
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год714
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1442
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год714
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1428
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год13
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год36
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1428
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год714
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1428

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (1781) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32+0+0) = 21.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (39) = 17.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (39) = 17.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.215

Индекс Альтмана Z = -1.99

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (17.95%), рентабельность компании (17.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное Коммерческое Предприятие СЕВЕРСПЕЦСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить