ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАРАНТ-100" ИНН:1102046260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73323857 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6000
11503 Основные средства на конец отчетного года128414611173
11504 Основные средства на конец предыдущего года14611173961
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134414611173
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14611173961
12103 Запасы на конец отчетного года15211172259
12104 Запасы на конец предыдущего года111722592100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года395416731460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167314601585
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70169144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6914446
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года480728593863
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года285938633731
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года615143205036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432050364692
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года201010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года526136653658
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года366536583372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года528136853668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года368536683379
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года870240153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240153303
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года870240153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года635153303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года615143205036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432050364692
21103 Выручка за отчетный год13034103648626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год588163764275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год715339884351
22203 Управленческие расходы за отчетный год528838333855
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1865155496
23503 Прочие расходы за отчетный год219119177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164636325
24603 Прочее за отчетный год4800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15987289
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15987289

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1598)/Стоимость активов (6151) = 25.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5881+0+5288) = 16.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1865)/Выручка (13034) = 14.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1598)/Выручка (13034) = 12.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.268

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.07

Индекс Альтмана Z = 13.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (5.35), коэффициент текущей ликвидности (5.53), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (14.31%), рентабельность компании (12.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ-100

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить