Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСГАЗСЕРВИС" ИНН:1102046704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73327447 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года319200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года333200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года319233323332
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года333233323505
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210432456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года432456636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1014891
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4891188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311480547
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года480547824
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350338123879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года381238794329
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298333913489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года339134893796
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года520421390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421390500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года520421390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года421390533
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350338123879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года381238794329
21103 Выручка за отчетный год5559784211547
21104 Выручка за предыдущий год78421169112493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5230757011501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75701164512352
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32927246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27246141
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32927246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27246141
23503 Прочие расходы за отчетный год318271353
23504 Прочие расходы за предыдущий год271353400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111-307
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-307-259
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111-307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-307-259

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (3503) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5230+0+0) = 6.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (329)/Выручка (5559) = 5.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (5559) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.737

Индекс Альтмана Z = 5.66

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (6.74), коэффициент текущей ликвидности (6.74), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (5.92%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСГАЗСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить