Общество с ограниченной ответственностью "ЮниКом" ИНН:1102046969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73327751 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года170142123
12104 Запасы на конец предыдущего года14212387
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7910990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10989181
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года422100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260255235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255234368
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260255235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года255235368
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202112149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112149283
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5814386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1438685
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5814386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1438685
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260255235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года255235368
21103 Выручка за отчетный год250626123242
21104 Выручка за предыдущий год261232424337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год243225963226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259632264207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год741616
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1616130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год741616
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1616130
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год1927116
23504 Прочие расходы за предыдущий год2711618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115-11-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11-100112
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262634
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год89-37-134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37-134112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (260) = 34.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2432+0+0) = 3.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (2506) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (2506) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.442

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.483

Индекс Альтмана Z = 12.839

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (4.48), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (2.95%), рентабельность компании (3.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮниКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить