ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ" ИНН:1102047120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01427321 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1716622244029807656831
11504 Основные средства на конец предыдущего года224402980765683144680
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года69696969
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года69696969
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года50669250362001822
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2503620018224204
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22240022697410752358722
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2269741075235872248953
12103 Запасы на конец отчетного года629781153092319761434
12104 Запасы на конец предыдущего года115309231976143474353
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года172000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года647675444813206239720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года544481320623972019421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года459656015027323598
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2914131175241
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13117524145806
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130831215853215716128718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215853215716128718145178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353231442827323239187440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года442827323239187440194131
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года94651946519465194651
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года946519465194651180109
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-136535731448419619628
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года731448419619628-25424
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-41884167795178847114279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167795178847114279154685
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года314942841352340
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года42841352340146
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года314942841352340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года42841352340146
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года586822211000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32846123612510935163131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2361251093516313136557
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года475112513308208907
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года125133082089072743
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7202869783
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39196627074814304072821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2707481430407282139300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353231442827323239187440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года442827323239187440194131
21103 Выручка за отчетный год193125535380624976366675
21104 Выручка за предыдущий год53538062497636667595262
21203 Себестоимость продаж за отчетный год404743513384535729350651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51338453572935065191142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-211618219968924716024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2199689247160244120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-211618219968924716024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2199689247160244120
23203 Проценты к получению за отчетный год31435715391
23204 Проценты к получению за предыдущий год357153916
23303 Проценты к уплате за отчетный год53871324066
23304 Проценты к уплате за предыдущий год132406633
23403 Прочие доходы за отчетный год7607228948930646423
23404 Прочие доходы за предыдущий год289489306464231422
23503 Прочие расходы за отчетный год113732105329505755973
23504 Прочие расходы за предыдущий год1053295057559736039
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25435113391836496499
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13391836496499-524
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-113529321012194
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год29321012194146
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год48166-36974378-2383
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-36974378-23831012
24603 Прочее за отчетный год22470075
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2072976762660583401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6762660583401342
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2072976762660583401
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6762660583401342
32003 Величина капитала на 31946519465194651180109
32007 Величина капитала на 31731448419619628-25424
32008 Величина капитала на 31167795178847114279154685
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))209679178141490210
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)20967917814149085668
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))207297000
33218 Убыток (ИТОГО)207297000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6911300640125
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)6911300640125
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16911651485085
33278 Дивиденды (ИТОГО)16911651485085
33003 Величина капитала на 3194651946519465194651
33007 Величина капитала на 31-136535731448419619628
33008 Величина капитала на 31-41884167795178847114279
36003 Чистые активы на 31-41884167795178847114279
36004 Чистые активы на 31167795178847114279109163
41103 Поступления – всего за отчетный год68941762603511556343579
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год66266749336510208343160
41193 Прочие поступления за отчетный год2675132671348419
41203 Платежи – всего за отчетный год143929610897457852289072
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50660337767324598174145
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год575281516528856670420
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6131566413208281
41293 Прочие платежи за отчетный год351281058143148044160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-749881517065370454507
42103 Поступления – всего за отчетный год165610592122
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год165610592122
42203 Платежи – всего за отчетный год38421707972048727694
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год38421707972048727694
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3677-170187-19895-27572
43103 Поступления – всего за отчетный год332002211003000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год332002211003000
43203 Платежи – всего за отчетный год500178149823210
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5001781400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год327004296-982-210
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-45965-141853282726725

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-207297)/Стоимость активов (353231) = -58.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-211618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (404743+0+0) = -52.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-211618)/Выручка (193125) = -109.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-207297)/Выручка (193125) = -107.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.587

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.72

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.106

Индекс Альтмана Z = -10.53

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-109.58%), рентабельность компании (-107.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УХТАНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить