ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС" ИНН:1102047659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75770968 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50518173792
11504 Основные средства на конец предыдущего года181737924562
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50518173898
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181738984562
12103 Запасы на конец отчетного года297151756212121
12104 Запасы на конец предыдущего года17562121215819
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82118801251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года188012513211
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21126182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12618230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года305571956813554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19568135549060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310622138517452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213851745213622
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года266921577612573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15776125739058
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года201523371380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года233713800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233632723499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года327234994564
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года437056094879
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года560948794564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310622138517452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213851745213622
21103 Выручка за отчетный год459971931016462
21104 Выручка за предыдущий год193101646213917
21203 Себестоимость продаж за отчетный год427271795615301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179561530112928
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год327013541161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13541161989
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год327013541161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13541161989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год327013541161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13541161989
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год490203174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203174148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27801151987
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1151987841

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2780)/Стоимость активов (31062) = 8.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42727+0+0) = 7.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3270)/Выручка (45997) = 7.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2780)/Выручка (45997) = 6.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.108

Индекс Альтмана Z = 13.372

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (6.99), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (7.11%), рентабельность компании (6.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗМЕТАЛЛСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить