ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭСТО" ИНН:1102047680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75770997 ОКВЭД:55.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года654040
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года40400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года654040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40400
12103 Запасы на конец отчетного года356141255407
12104 Запасы на конец предыдущего года412554070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5637690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года356146886176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года468861760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362647286216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472862160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года177718141939
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года181419390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178718241949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182419490
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100020503000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года205030000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100020503000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года205030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8398541267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85412670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8398541267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85412670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362647286216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472862160
21103 Выручка за отчетный год327683331133210
21104 Выручка за предыдущий год33311332100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307112901228540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29012285400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год205742994670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год429946700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12500
22203 Управленческие расходы за отчетный год15500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177742994670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год429946700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год177742994623
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год429946230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177742994623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год429946230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год177742994623
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год429946230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1777)/Стоимость активов (3626) = 49.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30711+125+155) = 5.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1777)/Выручка (32768) = 5.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1777)/Выручка (32768) = 5.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.49

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.49

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.972

Индекс Альтмана Z = 10.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.24), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (5.42%), рентабельность компании (5.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить