ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007" ИНН:1102047874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75776634 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года773183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года318387
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1903587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года358787
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1903587
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года358787
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17010-16965-16918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16965-16918-16914
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172001700017005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170001700517001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172001700017005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170001700517001
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1903587
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года358787
21103 Выручка за отчетный год12780128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12330125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4503
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4503
23403 Прочие доходы за отчетный год3592250
23404 Прочие доходы за предыдущий год22500
23503 Прочие расходы за отчетный год3582590
23504 Прочие расходы за предыдущий год25926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46-343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34161
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14872
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45-48-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-48-5-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45)/Стоимость активов (190) = -23.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1233+0+0) = 3.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (1278) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45)/Выручка (1278) = -3.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -89.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -89.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.989

Индекс Альтмана Z = -587.475

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-89.53), рентабельность продукции (3.52%), рентабельность компании (-3.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ИЗВАИЛЬСКИЙ-2007

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить