ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС" ИНН:1102048236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75777427 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года421322
12104 Запасы на конец предыдущего года322326
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9671089
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10891091
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16161542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15421510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16161542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15421510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15631481
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14811455
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15731491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14911465
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4351
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5145
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16161542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15421510
21103 Выручка за отчетный год25662470
21104 Выручка за предыдущий год24702460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25662470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24702460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24472382
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23822292
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11988
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88168
23503 Прочие расходы за отчетный год2733
23504 Прочие расходы за предыдущий год3329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55139
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2729
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2926
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26113
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6526
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (1616) = 4.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2447+0) = 4.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (2566) = 4.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (2566) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.581

Х5 = Выручка/Активы = 1.588

Индекс Альтмана Z = 17.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.3), коэффициент быстрой ликвидности (27.79), коэффициент текущей ликвидности (37.58), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (4.64%), рентабельность компании (2.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРАВЛИКА-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить