Общество с ограниченной ответственностью "Магистрали Севера" ИНН:1102048324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75772849 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года437253396357
11504 Основные средства на конец предыдущего года533963577375
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года437253396357
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года533963577375
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года453252965750200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296575020050441
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33443192421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31924213032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года486692997652621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299765262153473
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530423531558978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года353155897860848
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года525063072058631
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года307205863160634
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45038000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года380000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45038000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года380000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86795347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года795347214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86795347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года795347214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530423531558978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года353155897860848
21103 Выручка за отчетный год397381344016320
21104 Выручка за предыдущий год13440163208000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год302852473944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год524739443647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36710819312376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8193123764353
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36710819312376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8193123764353
23403 Прочие доходы за отчетный год1751212
23404 Прочие доходы за предыдущий год1212126
23503 Прочие расходы за отчетный год193352062
23504 Прочие расходы за предыдущий год3352062347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36866787010326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7870103264132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36866787010326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7870103264132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36866)/Стоимость активов (53042) = 69.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3028+0+0) = 1212.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36710)/Выручка (39738) = 92.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36866)/Выручка (39738) = 92.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 565.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 565.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 38.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.695

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.695

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 97.959

Индекс Альтмана Z = 115.802

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (38.88), коэффициент быстрой ликвидности (565.92), коэффициент текущей ликвидности (565.92), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (92.38%), рентабельность компании (92.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магистрали Севера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить