ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ТЕХСЕРВИС" ИНН:1102048797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77891831 ОКВЭД:74.50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220
12103 Запасы на конец отчетного года454545
12104 Запасы на конец предыдущего года45450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года217320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6912980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7113182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-296-236-116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-236-1160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года185185170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1851700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18218228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года367367198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3671980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7113182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60117169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1171690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-60-117-169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-117-1690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-60-117-169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-117-1690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-60-117-169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-117-1690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-60-117-169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-117-1690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-60)/Стоимость активов (71) = -84.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-60)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-60)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.845

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.845

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.807

Индекс Альтмана Z = -19.724

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-4.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить