ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНИОЛ" ИНН:1102049007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77894309 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года974284
11504 Основные средства на конец предыдущего года42840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года974284
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42840
12103 Запасы на конец отчетного года45503463945
12104 Запасы на конец предыдущего года34639450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19760155516159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1555261590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1833694
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24493190507198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1905171980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24591190937282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1909372820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23125153245868
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1532458680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23135153345878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1533458780
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145622591404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225914040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145637591404
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375914040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24591190937282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1909372820
21103 Выручка за отчетный год457343981153238
21104 Выручка за предыдущий год39811532380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год354773037847400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30378474000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1025794335838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год943358380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год108800
22203 Управленческие расходы за отчетный год115100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год801894335838
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год943358380
23403 Прочие доходы за отчетный год3750114
23404 Прочие доходы за предыдущий год501140
23503 Прочие расходы за отчетный год11210484
23504 Прочие расходы за предыдущий год104840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год794393795868
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год937958680
24603 Прочее за отчетный год142-770
24604 Прочее за предыдущий год-7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год780194565868
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год945658680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год780194565868
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год945658680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7801)/Стоимость активов (24591) = 31.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8018)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35477+1088+1151) = 21.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8018)/Выручка (45734) = 17.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7801)/Выручка (45734) = 17.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.317

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.323

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.889

Индекс Альтмана Z = 26.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (13.7), коэффициент текущей ликвидности (16.82), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (17.53%), рентабельность компании (17.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНИОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить