ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРОНА-ТРЕЙД" ИНН:1102049247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77894657 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9871102721095911917
11504 Основные средства на конец предыдущего года10272109591191712876
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года834800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года482200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года995410320109590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1032010981119170
12103 Запасы на конец отчетного года2113112713789714517
12104 Запасы на конец предыдущего года127137897145179081
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года845710672398419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106723962191586
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года469773474901
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года773474901112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3005724158123550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2415812333154370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40011344782331427354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34478233142735423655
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4227265526411318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2655264113183312
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7626760181121429
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7601811214291200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28158242221256124607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24222125612460719143
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3578431823206730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3182320673260360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40011344782331427354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34478233142735423655
21103 Выручка за отчетный год131322926266884836650
21104 Выручка за предыдущий год92626688483665047256
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129613898466614134990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89846661413499045574
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1709278027070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2780270716600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1709278027070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2780270716600
23403 Прочие доходы за отчетный год113652326658
23404 Прочие доходы за предыдущий год523266580
23503 Прочие расходы за отчетный год11524011696
23504 Прочие расходы за предыдущий год4011696347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1693290229570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2902295716220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121257326112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25732611280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1572264526311510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2645263115101255

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1572)/Стоимость активов (40011) = 3.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1709)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (129613+0+0) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1709)/Выручка (131322) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1572)/Выручка (131322) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 0.842

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРОНА-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить