ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС" ИНН:1102049261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77894723 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года461470295205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34361911119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1911119612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11999251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1999251306
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года343785247399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года852473996123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343785247399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года852473996123
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года343757574590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57574590513
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года640710950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212720994659
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276728095610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343785247399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года852473996123
21103 Выручка за отчетный год104491067318282
21104 Выручка за предыдущий год106731828227886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12489855913975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85591397519989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-204021144307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211443077897
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-204021144307
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год211443077897
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26115166
23503 Прочие расходы за отчетный год270921115
23504 Прочие расходы за предыдущий год921115190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-231011674077
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116740777541
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-231011674077
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116740777541

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2310)/Стоимость активов (3437) = -67.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2040)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12489+0+0) = -16.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2040)/Выручка (10449) = -19.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2310)/Выручка (10449) = -22.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.672

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.672

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 3.04

Индекс Альтмана Z = 1.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-19.52%), рентабельность компании (-22.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬСПЕЦСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить