ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕР" ИНН:1102049293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77894700 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года836111116761352
12104 Запасы на конец предыдущего года1111167613521263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года836111116760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1111167613520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года836111116761352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1111167613521263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4164524420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4524426750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года426462452685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года462452685671
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41064912240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64912246670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41064912240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64912246670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года836111116761352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1111167613521263
21103 Выручка за отчетный год25897199551983716170
21104 Выручка за предыдущий год19955198371617016404
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25481195031939515495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19503193951549515743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4164524420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4524426750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4164524420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4524426750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4164524420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4524426750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год416452442675
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год452442675661
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4164524420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4524426750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (416)/Стоимость активов (836) = 49.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (416)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25481+0+0) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (416)/Выручка (25897) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (416)/Выручка (25897) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.498

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.498

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.039

Индекс Альтмана Z = 9.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить