Общество с ограниченной ответственностью "АртиКа" ИНН:1102049303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77894731 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92196910161064
11504 Основные средства на конец предыдущего года969101610641112
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года92196910160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года969101610640
12103 Запасы на конец отчетного года751671602533
12104 Запасы на конец предыдущего года671602533524
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1511165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111652
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7666826180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6826185380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1687165116341602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1651163416021638
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1516147013790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1470137912730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1526148013891283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148013891283926
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1611712450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1712453190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1611712450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1712453190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1687165116341602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1651163416021638
21103 Выручка за отчетный год1614171722133210
21104 Выручка за предыдущий год1717221332102445
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1232130517012946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1305170125122354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3824125120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4125126980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3573154240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3154244340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2597880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97882640
23403 Прочие доходы за отчетный год480480480480
23404 Прочие доходы за предыдущий год480480480480
23503 Прочие расходы за отчетный год363295300309
23504 Прочие расходы за предыдущий год295300309298
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1422822680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2822684350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год961138278
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113827875
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46169186357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169186357198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год461691860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1691863570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (1687) = 2.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1232+357+0) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (1614) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (1614) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.359

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.478

Индекс Альтмана Z = 12.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (4.76), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (2.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АртиКа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить