ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "АВАЛОН" ИНН:1102049670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77895303 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года526115247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11524788
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1138061
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8061147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года639195308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195308235
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года639195308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195308235
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года508-2130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-213-5350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года518-203-525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-203-525-1580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121398833
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3988331815
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121398833
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3988331815
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года639195308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195308235
21103 Выручка за отчетный год12835123369104
21104 Выручка за предыдущий год1233691043526
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12003118778014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1187780143264
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8324591090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4591090262
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8324591090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4591090262
23503 Прочие расходы за отчетный год39214035
23504 Прочие расходы за предыдущий год1403527
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4403191055
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3191055235
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4403191055
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3191055235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4403190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31910550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (440)/Стоимость активов (639) = 68.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (832)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12003+0+0) = 6.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (832)/Выручка (12835) = 6.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (440)/Выручка (12835) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.689

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.689

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.281

Индекс Альтмана Z = 16.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.93), коэффициент быстрой ликвидности (5.28), коэффициент текущей ликвидности (5.28), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (6.48%), рентабельность компании (3.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР АВАЛОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить