Общество с ограниченной ответственностью "Турист" ИНН:1102049705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77895272 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года811410000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141010000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года811410000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-134-1810000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-181010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года193320
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года811410000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141010000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-108-270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2700
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год8140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-116-280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-116-280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Турист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Турист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Турист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-116)/Стоимость активов (81) = -143.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Турист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+108+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Турист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-108)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Турист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-116)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Турист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Турист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Турист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Турист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Турист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.432

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.623

Индекс Альтмана Z = -10.17

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Турист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-1.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Турист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить